Finansal süreçlerin karmaşıklığı ve bu süreçlerdeki risklerin doğru yönetimi, işletmelerin sürdürülebilir başarı elde etmelerinde kritik bir rol oynar. Bu bağlamda üçüncü madde Sürekli İyileştirme olacak. Finansal Hata Modu ve Etki Analizi (FMEA) metodolojisi, finansal süreçlerdeki potansiyel hataları belirlemek, analiz etmek ve bu hataların etkilerini minimize etmek amacıyla kullanılır. Sürekli iyileştirme döngüsünün bir parçası olarak kullanıldığında FMEA, değişen finansal koşullara ve risklere hızlı adaptasyonu sağlar. Bu makalede, finansal FMEA’nın sürekli iyileştirme sürecinde nasıl kullanıldığını ve bu sürecin uygulama örneklerini ele alacağız.
Finansal FMEA’da Sürekli İyileştirme
Sürekli iyileştirme, işletmelerin rekabet avantajını sürdürebilmesi için kritik bir yaklaşımdır. Finansal FMEA, sürekli iyileştirme döngüsünün bir parçası olarak kullanıldığında, firmanıza katkı sağlar:
Hızlı Adaptasyon: FMEA, değişen finansal koşullara ve risklere hızlı bir şekilde adaptasyonu sağlar. Yeni finansal riskler veya süreç değişiklikleri ortaya çıktığında, FMEA kullanılarak bu riskler hızla tanımlanır ve analiz edilir.
Risk Yönetimi: Finansal süreçlerdeki risklerin sürekli olarak izlenmesi ve değerlendirilmesi, potansiyel hataların önlenmesini sağlar. Bu, finansal kayıpların minimize edilmesine ve süreçlerin daha güvenli hale getirilmesine yardımcı olur.
İyileştirme Fırsatlarının Belirlenmesi: FMEA, süreçlerdeki zayıf noktaları ve iyileştirme fırsatlarını belirler. Bu sayede, finansal süreçler sürekli olarak optimize edilerek daha verimli hale getirilir.
Uygulama Örnekleri
Sizlere yol göstermesi açısından farklı sektörlerden örnekler vereceğim.
Örnek 1: Bankacılıkta Kredi Riski Yönetimi
Bir bankanın kredi riskini yönetmek için FMEA’yı kullanması, sürecin daha güvenli ve verimli hale getirilmesine katkı sağlar. Banka, kredi başvurusu sürecindeki olası hata modlarını (örneğin, yanlış kredi notu değerlendirmesi) belirler ve bu hataların nedenlerini analiz eder. FMEA kullanılarak, kredi değerlendirme süreçleri sürekli olarak izlenir ve iyileştirilir. Bu, kredi riskinin minimize edilmesini ve müşteri memnuniyetinin artırılmasını sağlar. Bugün bankalar artık risk yöneticisi arıyorlar. Keşke riskleri yönetebilen, güvenilirlik mühendisleri yetiştirseydik diyeceğiniz noktaya sadece bir adım kaldı.
Örnek 2: Sigorta Şirketlerinde Hasar Ödeme Süreci
Bir sigorta şirketi, hasar ödeme sürecinde FMEA’yı kullanarak süreci daha etkin ve güvenilir hale getirebilir. Hasar ödeme sürecindeki olası hata modları (örneğin, yanlış hasar tespiti) belirlenir ve bu hataların etkileri analiz edilir. Sürekli iyileştirme döngüsü sayesinde, sigorta şirketi hasar ödeme sürecini optimize eder ve müşteri memnuniyetini artırır. Sigorta şirketlerinin en büyük finansal kayıpları hatalı hasar ödemelerinden kaynaklanmaktadır.
Örnek 3: Yatırım Şirketlerinde Portföy Yönetimi
Bir yatırım şirketi, portföy yönetimi sürecinde FMEA’yı kullanarak yatırım risklerini daha iyi yönetebilir. Olası hata modları (örneğin, yanlış yatırım stratejisi) belirlenir ve bu hataların etkileri analiz edilir. Sürekli iyileştirme döngüsü sayesinde, yatırım şirketi portföy yönetimi süreçlerini optimize eder ve yatırım getirilerini artırır. Bu noktada özellikle varlık yönetimi kritik bir önem taşımaktadır.
Finansal FMEA, sürekli iyileştirme döngüsünün bir parçası olarak kullanıldığında, finansal süreçlerdeki riskleri minimize etmek ve süreçleri optimize etmek için etkili bir araçtır. Bu metodoloji, finansal süreçlerdeki potansiyel hataları belirleyerek, bu hataların nedenlerini ve etkilerini analiz eder ve önleyici tedbirler geliştirir. Finansal FMEA’nın sürekli iyileştirme sürecinde kullanılması, işletmelerin finansal performansını artırmasına ve değişen finansal koşullara hızlı bir şekilde adapte olmasına yardımcı olur. Bu sayede, finansal süreçler daha güvenli, verimli ve etkin hale gelir.
Finansal FMEA (Hata Modu ve Etki Analizi) için sürekli iyileştirme sürecini ve örneklerini içeren bir Excel tablosu ve Value Stream Map (Değer Akış Haritası) oluşturabiliriz.
Excel Tablosu
Aşağıda finansal FMEA örneklerini ve sürekli iyileştirme sürecini içeren bir Excel tablosu taslağı bulunmaktadır:
Value Stream Map (Değer Akış Haritası)
Excel’de Value Stream Map (Değer Akış Haritası) oluşturmak için, finansal süreçlerin adım adım görselleştirilmesi gerekmektedir. Aşağıda örnek bir değer akış haritası akış diyagramı bulunmaktadır.
Value Stream Map Akış Diyagramı:
Başlangıç: Müşteri talebi
Süreç Adımı 1: Kredi Başvurusu Alınması
- Girdi: Müşteri bilgileri
- Çıktı: Kredi başvurusu formu
Süreç Adımı 2: Kredi Notu Değerlendirmesi
- Girdi: Kredi başvurusu formu
- Çıktı: Kredi notu
Süreç Adımı 3: Kredi Onayı
- Girdi: Kredi notu
- Çıktı: Onaylanmış kredi
Süreç Adımı 4: Kredi Tahsisi
- Girdi: Onaylanmış kredi
- Çıktı: Tahsis edilen kredi
Bitiş: Kredi tahsisi tamamlandı
Bu adımları bir Excel sayfasında görselleştirmek için, şekiller ve oklar kullanarak süreç akışını oluşturabiliriz. Sizler bu akışı ERP programlarında oluşturmalısınız. İşte bu akış diyagramının Excel’de nasıl görselleştirileceği:
Başlangıç Hücresi: A1 (Müşteri Talebi)
Süreç Adımı 1: B1 (Kredi Başvurusu Alınması) -> C1 (Kredi Başvurusu Formu)
Süreç Adımı 2: D1 (Kredi Notu Değerlendirmesi) -> E1 (Kredi Notu)
Süreç Adımı 3: F1 (Kredi Onayı) -> G1 (Onaylanmış Kredi)
Süreç Adımı 4: H1 (Kredi Tahsisi) -> I1 (Tahsisi Edilen Kredi)
Bitiş Hücresi: J1 (Kredi Tahsisi Tamamlandı)
Bu basit değer akış haritası, süreçlerin nasıl birbiriyle bağlantılı olduğunu ve her bir adımın girdilerini ve çıktıları nasıl tanımladığını gösterir. Excel’de görselleştirme yapmak için “Shapes” (Şekiller) ve “SmartArt” araçlarını kullanarak adımları ve okları ekleyebilirsiniz.
okandinc 